Prólogo
| Author | Sofía Barraza Valenzuela |
| Profession | Profesora Investigadora de la Facultad de Derecho Culiacán, Universidad Autónoma de Sinaloa |
| Pages | 13-15 |
Prólogo
La presente obra colectiva del profesorado que integran el Cuerpo Académico
en Derecho Constitucional de la Universidad Autónoma de Sinaloa, (México),
la Facultad de Derecho de la Universidad de la Habana, (Cuba), la Universidad
de Granada y la Universidad de Jaén, (España), ofrece, desde la academia, di-
versos puntos de vista actuales, y diferentes sistemas jurídicos sobre el lavado
de dinero, lo que la convierte en un trabajo atractivo y pertinente. El libro
consta de seis capítulos de autores mexicanos, cuatro de catedráticos cubanos
y dos más de españoles; además, en estos participan siete mujeres y ocho hom-
bres, con lo que se garantiza la diversidad de pensamiento y la inclusión.
El contenido de los capítulos que conforman la presente obra se enfoca
en el delito del lavado de dinero, al cual se identica también como lavado o
blanqueo de activos, de capitales, obtención de recursos de procedencia ilícita,
entre otras denominaciones.
Quienes accedan a esta obra, encontrarán diversas reexiones sobre el lava-
do de dinero, su relación con otros delitos, como la receptación, encubrimien-
to y defraudación scal, su tipicación, sus distintas modalidades, fases en que
se desarrolla sus distintos procedimientos para su ejecución, las sanciones y las
medidas de prevención y erradicación que se han implementado; asimismo, el
lector hallará trabajos sobre el debate del bien jurídico protegido, la determi-
nación del sujeto activo y pasivo y otros trabajos más concretos en los que se
muestran un sondeo de cifras ociales de denuncias, consignación y asegura-
mientos en un entidad federativa de México, la percepción ciudadana sobre la
nueva ley mexicana o la participación de las mujeres en este delito.
El lavado de dinero consiste en el acto de hacer pasar por legal el dinero
obtenido de manera ilegal para poder realizar operaciones nancieras lícitas.
Al denirse el tipo penal, encontramos una gran cantidad de actividades in-
cluidas dentro de este delito, dada la variedad de formas que se utilizan para
esconder la procedencia ilegal de los recursos.
Debido a su proliferación, afectaciones económicas que produce este delito,
se observa la unión de la comunidad internacional en un frente común para
combatirlo. Las organizaciones internacionales existentes, como la Organiza-
ción de las Naciones Unidas (), reconocen el problema e intervienen para
erradicarlo a través de la Ocina contra la Droga y el Delito (), y se han
creado otras, como el Grupo de Acción Financiera Internacional () y el
Grupo Mundial de Trabajo Contra el lavado de dinero (-), así como
algunas organizaciones regionales.
Respecto al tratamiento jurídico, hoy en día existen diversas normas y re-
comendaciones en el contexto internacional, como las del , convenciones,
como la de Palermo y la de Estrasburgo, y algunos tratados, los cuales se repro-
ducen al interior de las naciones.
El marco conceptual y jurídico en torno al lavado de dinero se ha amplia-
do; los Estados en sus esfuerzos por combatirlo han delegado atribuciones de
scalización a diversos actores sociales, a quienes en caso de omitirlas se les
nca responsabilidad legal, como han sido algunas actividades comerciales,
sistemas nancieros, fedatarios públicos, etcétera.
La delincuencia organizada, el narcotráco, la globalización, los avances
tecnológicos, los paraísos scales y la corrupción son señalados como algu-
nos de los fenómenos que contribuyen a la proliferación del lavado de dinero,
fenómeno delictivo que siempre está en transformación respecto a las muy
variadas formas en las que se produce, y frente a la cual, el derecho penal no ha
podido inhibir su realización.
Los estragos del lavado de dinero y los diversos ilícitos de los que surge
son enormes; su producto sirve para nanciar otras actividades ilícitas que
vulneran los derechos humanos, como el tráco y trata de personas y nuevas
formas de esclavitud, etcétera; daña la economía de los países, porque se evade
los pagos de impuestos y se afectan los mercados por la competencia desleal.
Quienes escriben muestran con claridad la complejidad a la que se enfren-
tan las naciones, desde la tipicación misma del delito que ha culminado con la
inclusión de varias actividades como tal; el arraigo de la gura en la sociedad,
dada su existencia desde la antigüedad y su permanencia a través del tiempo;
: ...
las diferentes estrategias gubernamentales para combatirlo, que han resultado
poco ecientes y el gran reto que continuará siendo para lograr su control y
erradicación, lo cual seguirá manteniendo muy ocupadas a las autoridades, al
menos en el futuro cercano.
S B V
Profesora Investigadora de la Facultad de Derecho Culiacán
Universidad Autónoma de Sinaloa
